Порядок уплаты налогов физическими лицами

Содержание

Налоги физических лиц, Граждан: сроки уплаты и расчет

Порядок уплаты налогов физическими лицами

Что такое налог? Это обязательный платёж, который безвозмездно взимается с физических лиц и организаций государством в целях финансового обеспечения его деятельности. Налог на квартиру, когда приходит платежка? Из данной статьи Вы узнаете, какие налоги нужно платить простым гражданам, т. е. нам с Вами, налоговым агентам, физическим лицам РФ.

Согласно ст.57 Конституции РФ, у каждого из нас есть важная обязанность — платить установленные законом налоги и сборы. Действительно, налоги, которые мы платим, — это необходимое условие существования нашей страны, финансовая основа ее деятельности.

Вот почему обязанность уплачивать налоги в государственный бюджет распространяется абсолютно на всех налогоплательщиков, в том числе и физических лиц, и является безусловным требованием.

Налогоплательщика, нарушившего законодательство о налогах – умышленно или по незнанию – государство может привлечь к ответственности: административной, налоговой и даже уголовной. Какие же налоги платят граждане, физические лица, налоговые агенты РФ?

✅ Со 2 июня 2016 г. действует новое правило согласно статьи 11.2 НК РФ: подключение физлица к личному кабинету на сайте ФНС автоматически отменяет отправку ему документов из инспекции, в том числе и уведомлений на уплату налогов, обычной почтой.

С 2016 года порядок их уплаты изменился: фискальные платежи за прошлый год необходимо перечислить до 1 декабря текущего по налоговому уведомлению, высланному ИФНС. Т.е. за 2016 год нужно заплатить до 1 декабря 2017 г. Ранее срок для исполнения налоговых обязательств отводился до 1 октября. Для многих новый «квартирный» налог рассчитают по кадастру.

Уведомление должно прийти до 1 ноября, то есть за 30 дней до даты наступления платежа – 1 декабря.

Рассылка налоговых уведомлений на уплату налога на имущество, земельного и транспортного налогов плательщикам области завершается в конце октября т.г.

Действующим законодательством определены случаи когда плательщики не получают налоговые уведомления и квитанции на уплату налогов и соответственно не несут ответственность за их не уплату.

В частности, не направляются уведомления на уплату налогов, в случае, если:

  1. сумма начисленных налогов составляет менее 100 рублей;
  2. имеется право на льготы налогам, и отсутствует сумма налога к уплате по всем объектам собственности;
  3. отсутствует налоговая база для исчисления налога (кадастровая по земельным участкам или инвентаризационная стоимость по объектам недвижимости).

Но, если граждане ранее платили налоги в суммах более чем 100 рублей, а также в течение 2015 года были приобретены объекты недвижимости, транспорта, то необходимо обратиться в налоговый орган по месту жительства или месту учета имущества для получения такого уведомлений и квитанций на уплату таких налогов.

✅ В личном кабинете плательщика налогов всё уведомления появляются в срок.

к меню ↑

Необходимо сообщить об этом в налоговую инспекцию, которая прислала это уведомление. Для этого распечатайте Заявление к налоговому уведомлению, заполните его и отнесите или отправьте почтой, заказным письмом. Вам обязаны ответить в течение 30 дней. Налог платить не нужно, раз нет имущества. ✅ Адреса и телефоны налоговых служб.

В «личном кабинете» отображается объект, которым я уже не владею

Если у Вас есть доступ к личному кабинету налогоплательщика, то Вы можете обратиться в ИФНС, в которой за Вами числится данный имущественный объект, прямо из «Личного кабинета».

Это можно сделать как в режиме «Объекты налогообложения», так и при просмотре налогового уведомления. Обращение будет рассмотрено инспекций в течение 30 дней, в соответствии с Федеральным законом от 02.05.

2006 № 59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан», ответ поступит на указанный адрес электронной почты.

Пришел налог на проданный давно автомобиль?

Сначала надо обратитесь в налоговый орган для установления причины направления уведомления.

Если в налоговом органе отсутствует информация об изменении регистрационных данных о проданном автомобиле, то следует иметь в виду, что изменение регистрационных данных в связи с переходом права собственности осуществляется на основании заявления нового собственника автомобиля. Он должен обратиться за изменением регистрационных данных в течение 10 суток со дня приобретения автомобиля.

Подразделение ГИБДД в течение 10 рабочих дней со дня изменения данных обязано было направить в налоговый орган сведения об этом.

Целесообразно сделать письменный запрос в подразделение ГИБДД, чтобы выяснить, были ли направлены в налоговый орган соответствующие сведения. На основании данных, полученных от подразделения ГИБДД, налоговый орган прекратит исчислять налог.

При установлении ошибочной отправки уведомления, налоговый орган произведет перерасчет налоговых обязательств.

Таким образом, пока новый владелец машины не перерегистрирует автомобиль на себя, прежний владелец будет считаться налогоплательщиком налога по этому транспортному средству.

✅ Иногда бывает на данной территории земли так, что машина продана 20 лет назад, а налог приходит. Это “цифровая экономика”, однако !

к меню ↑

С помощью сайта ФНС России можно заранее спланировать бюджет с учетом предстоящей уплаты налогов. Сервисы-калькуляторы позволяют рассчитать примерную сумму по каждому налогу.

Электронный сервис сайта ФНС России «Калькулятор земельного налога и налога на имущество физических лиц» позволяет рассчитать сумму земельного налога и налога на имущество физических лиц исходя из кадастровой стоимости.

Для расчета транспортного налога можно воспользоваться сервисом «Калькулятор транспортного налога ФЛ».

Узнать о действующих льготах и ставках по имущественным налогам: по транспортному налогу, земельному и налогу на имущество физических лиц, применяемых в конкретном муниципальном образовании, можно с помощью сервиса ФНС России «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».

С помощью онлайн-сервисов «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» и «Заплати налоги» можно самостоятельно сформировать квитанции на уплату имущественных налогов, а также произвести оплату в данных сервисах.

✅ Пользователи «Личного кабинета налогоплательщика для физических лиц» получат уведомление на уплату налогов только в электронном виде, остальные граждане – по почте. При возникновении необходимости в получении документа на бумажном носителе, физическому лицу следует уведомить об этом налоговый орган.

к меню ↑

НДФЛ (глава 23 НК РФ)

Если говорить о налогах применительно к рядовым гражданам, то из всех налогов, которые нами уплачиваются, пожалуй, главным наиболее весомым является налог на доходы физических лиц (или сокращенно НДФЛ). Этот налог федеральный и уплачивается, соответственно, в федеральный бюджет.

Платится он со всех доходов, полученных гражданами РФ в прошедшем календарном году, причем, и в денежной, и в натуральной форме.

К таким доходам относится, например, зарплата, премиальные, доход от продажи имущества или сдачи жилья в аренду, подарки, выигрыши, оплата предприятием питания или обучения сотрудника и т. д.

Обычные люди являются физлицами. Согласно налоговому кодексу, их доходы облагаются НДФЛ 13% (для налоговых резидентов РФ). Налогооблагаемая база уменьшается на сумму полагаемых вычетов — социальных, имущественных.

С начисленной зарплаты налог удерживает и уплачивает в казну сам работодатель, который выполняет функцию налогового агента.

Увидеть сумму налога и учтенных вычетов можно в расчетном листке либо справке 2-НДФЛ, которые выдают в бухгалтерии.

к меню ↑

Налог на имущество (Глава 32 НК РФ)

Если вы являетесь владельцем недвижимости, ежегодно вам по почте будут приходить конверты из налоговой инспекции с расчетами и квитанциями земельного налога и налога на имущество (если у вас нет личного кабинета налогоплательщика). Объектами налогообложения являются жилой дом, квартира, комната, дача, гараж, иное строение, помещение и сооружение, доля в праве общей собственности на имущество.

Платить налог на имущество должны все собственники недвижимости, которая является объектом налогообложения и находится в России.

При этом не важно, кем является собственник: иностранным гражданином, гражданином России или лицом без гражданства.

Заплатить налог придется независимо от того, используется фактически имущество или нет. ✅ Это следует из положений статей 400 и 401 Налогового кодекса РФ.

Налог на имущество физических лиц, который относится к местным налогам и поступает в бюджет соответствующего муниципального образования.

Этот налог уплачивается собственниками имущества, которое по закону облагается налогом (если выражаться «правильными» словами – имущества, которое является объектом налогообложения).

Такими объектами могут быть: жилые дома или квартиры, комнаты, дачи, гаражи, различные помещения или сооружения, доли в общей собственности и т. п. ✅ НАЛОГИ для ПЕНСИОНЕРОВ. Правомерно ли берутся налоги с пенсионеров, какие льготы по налогам на землю, на имущество, транспортный налог для пенсионеров.

Предельный срок уплаты имущественных налогов перенесен на 1 декабря. С 2016 года налог на имущество согласно статьи 409 НК РФ нужно будет уплачивать не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом.

к меню ↑

Земельный налог (глава 31 НК РФ)

Данный налог, как и налог на имущество, является местным и поступает в бюджет того муниципального образования (города, сельской администрации, района), где расположен земельный участок. Граждане (и организации) платят земельный налог в том случае, если они имеют в собственности землю (обладают ею на праве постоянного пользования или на праве пожизненно наследуемого владения).

Ставка земельного налога устанавливается региональной властью, но не может превышать 1,5%. Налог на землю рассчитывается из кадастровой стоимости недвижимости. Максимальная ставка налога — 2%. В любом случае вам ничего считать не нужно, налоговая это сделала за вас: ваша задача лишь оплатить указанные в квитанции суммы.

Предельный срок уплаты имущественных налогов перенесен на 1 декабря. С 2016 года налог на землю согласно статьи 397 НК РФ нужно будет уплачивать не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Транспортный налог (глава 28 НК РФ)

Транспортный налог относится к региональным налогам и уплачивается в тот бюджет субъекта РФ (область, край, округ, город федерального значения), в котором облагаемое налогом транспортное средство стоит на учете.

Объектами налогообложения являются: автомобили, автобусы, мотоциклы и мотороллеры, прочие самоходные машины, вертолеты и самолеты, теплоходы и парусные суда, катера и яхты, моторные лодки и гидроциклы, снегоходы, прочие водные или воздушные транспортные средства.

Не облагаются налогом весельные, моторные лодки с двигателем мощностью не более 5 л. с.

, автомобили для инвалидов (специально оборудованные), маломощные легковые авто, приобретенные через органы социальной защиты населения.

Сумма этого налога рассчитывается не самим гражданином, а налоговыми работниками на основании тех сведений, которые к ним поступают из органов, регистрирующих транспортные средства.

Собственники транспортных средств обязуются ежегодно уплачивать транспортный налог. Рассчитать сумму налога можно на любом сайте, найденном поисковой системой вашего браузера по запросу «транспортный налог рассчитать». Например, калькулятор налога есть на нашем сайте.

Предельный срок уплаты имущественных налогов перенесен на 1 декабря. С 2016 года транспортный налог согласно статьи 363 НК РФ нужно будет уплачивать не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Государственная пошлина (глава 25.3 НК РФ)

Если разобраться точно, то государственная пошлина – это не совсем налог (это неналоговый доход), однако правила ее уплаты регулируются Налоговым кодексом.

Пошлину необходимо платить в ряде случаев, когда гражданину (или организации) требуется получить какие-либо юридические действия от уполномоченных на то специальных органов.

Например, при обращении в суды, при регистрации транспортных средств, при заверении документов у нотариуса, во время подачи заявления о расторжении брака и т. д. Пошлина может платиться (в зависимости от ее вида или назначения) как в федеральный, так и в региональный и местный бюджеты.

Источник: https://www.Assessor.ru/notebook/nk/nalogi_grazhdan/

Какие налоги должны уплачивать физические лица в РФ

Порядок уплаты налогов физическими лицами

в части федеральных налогов и региональными законами в части региональных и муниципальных налогов.

Налоговый кодекс РФ

Основой российского законодательства, регламентирующего налогообложение физических и юридических лиц в РФ, является Налоговый кодекс РФ.

В части физических лиц, а в данном материале мы будем говорить только о налогообложении физических лиц, Налоговый кодекс РФ устанавливает:

  • виды налогов, которые должны уплачивать физические лица в Российской Федерации;
  • основания возникновения и порядок исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов;
  • формы и методы налогового контроля;
  • ответственность за совершение налоговых правонарушений;
  • порядок обжалования актов налоговых органов и действий их должностных лиц.

Налоговый кодекс РФ стоит из двух частей:

  • первая часть Налогового кодекса посвящена установлению общих принципов налогообложения, в том числе и физических лиц;
  • вторая часть Налогового кодекса имеет 4 раздела, включающие 18 глав, разбитых на 374 статьи (некоторые из них на настоящий момент не действуют), регламентирующих отдельные виды налогов.

За время, прошедшее с момента принятия второй части Налогового кодекса РФ, в нее было внесено множество изменений. При этом главы и статьи второй части Налогового кодекса вступали в силу не сразу, а последовательно в течение 2001–2005 годов.

Налоги являются основным источником формирования доходной части бюджета РФ. Не последнюю роль в этом играют и налоги с физических лиц.

Виды налогов с физических лиц

В налоговой системе России существует 3 группы налогов с физических лиц, в зависимости от государственного органа, который взимает налог с физических лиц и использует средства этого налога:

  • федеральные налоги;
  • региональные налоги и
  • местные налоги и сборы.

Федеральные налоги с физических лиц

К федеральным налогам с физических лиц относится:

  • налог на доходы физических лиц (НДФЛ) или, как его еще называют, подоходный налог.

Региональные налоги с физических лиц

К региональным налогам с физических лиц относится:

  • транспортный налог с физических лиц.

Местные налоги с физических лиц

К местным налогам с физических лиц относятся:

  • налог на имущество физических лиц;
  • земельный налог.

Страховые сборы с физических лиц

Рассмотрим кратко особенности налогообложения по каждому из этих видов налогов с физических лиц.

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

Налог на доходы физических лиц регулируется главой 23 «Налог на доходы физических лиц» Налогового кодекса РФ.

Уплачивают НДФЛ физические лица, которые являются резидентами РФ, и лица, которые получающие доход от источников РФ, но которые не являются ее резидентами.

Физические лица, находящиеся на территории РФ более 183-х дней подряд, признаются налоговыми резидентами. Любые доходы, полученные ими (если не зарегистрировано предпринимательство), облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 9/13/15/30/35%.

Подробности смотрите в материале «Налог на доходы физических лиц (подоходный налог) НДФЛ. Ставка налога».

В налогооблагаемую базу входят все виды доходов, которые были получены:

  • как в денежном форме, так и
  • в форме натуральной.

Также к ним можно отнести доходы в виде материальной выгоды. Для каждого вида дохода налоговая база исчисляется отдельно, так как для разных доходов существуют разные налоговые ставки.

Налогооблагаемая база может уменьшаться благодаря:

Транспортный налог с физических лиц

Транспортный налог с физических лиц регулируется главой 28 «Транспортный налог» Налогового кодекса РФ и является региональным налогом.

Транспортный налог с физических лиц – ежегодно взимаемые с собственников транспортных средств, перечисленных в статье 358 Налогового кодекса РФ, взносы, исчисляемые исходя из:

  • мощности двигателя,
  • суммарной статической тяги,
  • тоннажа или
  • единиц ТС.

Порядок расчета транспортного налога с физических лиц.

В отношении физических лиц транспортный налог исчисляется ежегодно сотрудниками территориальных налоговых инспекций.

В качестве основания для проведения расчетов используются данные из органов ГИБДД, а также иные сведения регистрационных служб.

Законодателем установлены дифференцированные ставки. Самый низкий коэффициент – 1 утвержден для маломощных транспортных средств (мотороллеров, мотоциклов) до 20 лошадиных сил.

Дороже всего обходится собственникам воздушный и водный транспорт – коэффициент до 50, при измерении в лошадиных силах, и 200 с транспорта, измеряемого в единицах. Ставки, приведенные в статье 361 Налогового кодекса РФ, могут быть скорректированы региональными властями (увеличены или снижены до 10 раз).

Более того, субъекты РФ вправе дополнить дифференциацию с учетом года выпуска, экологичности и времени эксплуатации транспортных средств.

Прекращается начисление транспортного налога с физических лиц с момента отчуждения транспортного средства. Уточнить данные или потребовать перерасчета начисленных сумм транспортного налога налогоплательщик может в заявительном порядке. Он должен приложить документальное подтверждение прекращения прав собственности (договор) на транспортное средство.

Особенности уплаты транспортного налога физическими лицами

Физические лица обязаны оплатить транспортный налог в срок, указанный в квитанции. Дата платежа не должна устанавливаться ранее 1-го ноября следующего за расчетным периодом года.

Представители территориальной ИФНС РФ направляют собственнику стандартную форму уведомления, в которой указывают:

  • налоговый период;
  • сумму транспортного налога;
  • транспортное средство с указанием регистрационного знака;
  • срок для осуществления платежа транспортного налога;
  • наличие недоимок или переплат;
  • расчетные реквизиты для перечисления средств транспортного налога. 

Получить квитанции для оплаты транспортного налога можно:

  • на официальном сайте налоговой инспекции,
  • либо обратившись лично в налоговуюинспекцию,
  • либо черезличный кабинет налогоплательщика. 

Ставки по транспортному налогу с физических лиц в Москве в 2019 году.

На данный момент нет информации об изменении ставок в большую или меньшую стороны в сравнении с 2017 годом. Однако в связи с тем, что оплачивать налог потребуется лишь в 2018 году, нельзя исключать возможных корректировок.

На данный момент в Москве действуют следующие ставки налогов на транспортные средства в зависимости от мощности двигателя в лошадиных силах.

Менее 100 лошадиных сил12 рублей
от 100 до 125 лошадиных сил25 рублей
от 125 до 150 лошадиных сил35 рублей
от 150 до 175 лошадиных сил45 рублей
от 175 до 200 лошадиных сил50 рублей
от 200 до 225 лошадиных сил65 рублей
от 225 до 250 лошадиных сил75 рублей
более 250 лошадиных сил150 рублей

Транспортный налог для дорогих автомобилей

Если вы являетесь обладателем автомобиля стоимость свыше 3 млн рублей, то вам придется заплатить «налог на роскошь», то есть дополнительно к транспортному налогу на основании мощности, применяется повышающий коэффициент для дорогостоящих авто.

Ежегодно Министерство промышленности и торговли РФ выпускает перечень автомобилей, попадающих под понятие дорогостоящих, а следовательно подлежащих налогообложению по повышенной ставке.

Если автомобиль находится в перечне, то для него применяются следующие коэффициенты в зависимости от их цены и возраста.

От 3 до 5 млн. рублей. 2-3 года с момента выпуска1,1
От 3 до 5 млн. рублей. 1-2 года с момента выпуска1,3
От 3 до 5 млн. рублей. менее 1 года с момента выпуска1,5
От 5 до 10 млн. рублей. менее 5 лет с момента выпуска2
От 10 до 15 млн. рублей. менее 5 лет с момента выпуска3

Налог на имущество физических лиц

Налог на имущество физических лиц находится в ведении местных властей.

До 1 января 2015 года порядок налогообложения имущества физических лиц регулировался Законом РФ от 09.12.1991 № 2003-1 «О налогах на имущество физических лиц».

Источник: https://kolesovgb.ru/index.php/finansovoe-planirovanie/kak-upravlyat-lichnymi-finansami/podokhodnyj-nalog-i-nalogovye-vychety-dlya-fizicheskikh-lits/789-kakie-nalogi-dolzhny-uplachivat-fizicheskie-litsa-s-2016-goda

���������� ���� ���������� ���� �������������������� ��������������: ��������, ���������� �� ������ ��������������

Порядок уплаты налогов физическими лицами

���������� �������������� �������������������� ���� �������� ������������, �� ������������ ���������������� ���� ������. ����������-�������� ���������� (����������������, ������ ����������������������) ���������� ���� ������������������������������.

������������������, ������ ���������� ���������������� ������������ ������������ ���� ���������� ���������� 1 ������ ������������, ���� ������ ������������ ���� ������������ ������, �� ������������ ���� ������������������ ����������-�������� �������������������� ���������� – ������ �������������� ���� ������������, ���������� ������������ �� ������������������������ �������������� ������������������.

�������� ������������ ���������������� �������� ������������ ���� ���������� 750 ���������� ������������, �������������� ������ ������������ ������ �������� ���������� ������ 6,5% �� �������������� �������� ���������������������� ������������������ (97,5 ������������ ������������) ������������ �������������������� �� ���������� ����������, ���� �� ������ ���������������� ���������������� ���������� – �������������������� �� �������� �������� ���������� ���� ������������ ������������������ ������������������������ �������������������� ���������� (���� ���������������� �� ���������������� ������������ ���� ���� ���� 1 ������������ �������� ��������, ���� �������������� ������������������ ����������, �� ������ 2021 �������� �������������������� 42,5 ������������ ������������).

���� ������������������, ������ ���������� ����-������ ������������������������������ ���������� ������������������ ���������������� ������������ ���� �������������� ���� ������������ ���� ���������������� ������������, ���� ���� ���������������������� ���������������� ������������ ��������������, ���������� ������ ������������ ����������, ���������������� ���������� ������������ �������� �������������� ������������������ – �������� ������ �������������������� ���������� 1 ������������ 2021 �������� �� ���������� ������������������ ������������������������ �������������������� ���������� (42,5 ������������ ������������), ���� �� �������������� ���������������� ������������������ 13%.

���������� ���������� ���������������� �������������� ������������������ �� ���������� ����������

������ �������������������� �������������� ���������� �� ���������������������� ���������������� ������������������ ���������� ���������������� ������������ ������������ ������ ������������������ ������, �������� ���������� ���� ������������ ���������������� ���������� ���������� ������ ���������� �������������������� ������������������ (������������������������ ������������). ������, ���������������� 1 �������� 2021 �������� �������������������� ���������� ���� ���������� 1,4 ������ ������������ ������ 4,5% �� ���������������������� ���������������� ������������������ ���������������� ������������������ �� 2021 �������� 31,5 ������������ ������������, �� 2022 �������� – 63 ������������, �� 2023 �������� – 31,5 ������������ ������������. ������������������ ���������� ���������������� ������������ ���� ����������, �������������������� �� 2022 ��������. �� �������� ���� �������������� ������������ ������������������������������ �������������� �������� ������������������ �� ���������� ����������, ���� ���������� ���������������� ���� ���������������� ���������� ����������, ���� �� �������������� �������������� ��������������.

������ ���������������������� ������������ �� ���������������������������� ������������������

���������������� ������������������������ ��������������, �������� ���������������� ���������������������� �� �������� �������������������� ������������, ���� ���������� �� �������� ���������� ������������������ ���������������������� ������ ������������������ �������� �� ������ ������������������ ��������������, �� �������������� �������������������� �������� ������������������ ��������������������.

���������� ��������������, ���� �������������� �� ���������������������������� ������������������ ������ �������������� ������������ ���������� ���������������������� �������� ����������, ���������������������� �� �������������� �������������� ��������, �������� �������� �������� ���������������� ������������ ���������������� �� ������������ ��������. ����������������, �������������� ������������������ ���������� �� 2020 ��������, ���������������������� ���� ������������.

������ ������������ �������������� ������������������ �������������������� ��������������

���������� �������������� ������ �������������������� �������������������� �������������� – �� �������������� ������������ �������������� �� ������������ �� �� ���������� ���������� ������������ ���������� ���� ������������������.

�� ��������������, �������� 100 ���������� ���������������� ���� ������������ �������������� ������������ 6,3 ������ ������������, �� �� ���������� ���������� ������������ – ������ 8 ������ ������������, ���� ���������� �� �������������� �� 1,7 ������ ������������ �������������� ���� ����������������.

���������������� ���� �������������� �� ���������������� ������������ �� ��������, �������������� ������ ���������������� ������������ ������������������ ������������ ������������ �������������� �������������������� ������������. ������ �������������� ������������ ���������������� ���� ������ ������������������������������ �� ����������.

������ �������������� ����������

�������������� ������������������ ������������ ���������� ������������������ ���������� ���� ���������������� ���� �������������� ������������ 2022 �������� (���� 1 ��������������), ���������� ������������������ ������������ ���������������� ���������������������� �� �������������� ���� 2021 ������.

�� ������������ �������������������� �������� ������ ���������� �������������������� ���������� ������ ������ �������� ������������������, �������������� ������ ������������������ ���������������� �� 2021 �������� (�������������� ������ ������������ �������������� ������������ ���������� �������������� ��������������).

�������������������� ���������������� �������� ���������������� ���������� ���� ���������������� �������� 1%.

���������� ���������� ������������������ ������������ ���������������������������� �������������������� ���������� �������������� ������������������.

�������� ���������� �������������� ���� �������� �������������� ������������������ ���������������� ������������ 42,5 ������������ ������������, ���� �������������� ������������ ���� ����������������.

�������� ���������� ���������������� ������������ – �� �������������� ���������������� ������������������ 13%. ������������ ������������������ ������������ �������������������������� �� ������������������������ ���� ����������.

���������� ���������� ������������ ���������������������������������� ���������������� �� ��������������

������������ ������������ �� ������������������ �� ���������� �������������� ������ ������������������ ������������ �������������������� ���������� ������������ �� ������������������.

���������������� ������������������������ �������������� – ������ ������������������ ������������������������ ���������� (������) ���� �������� ���� �������� ������, �������� �� ���� ������ ���������� �� ���������� �������� �������������������� 13%-������ ��������������.

������ ���� ���������� ������ ����-���������������� ���������� �������������������������� �� ���������������������������� ���������������������������� ������������ �� ������ ���������� ���������������� �������������� �������������� ����������, ������ ���� ������������������, ������ ������ ���� ������������ ����������.

������������ ������������������������������ ������������ ���������������� ���� 4,5% ���� 5% ��������������.

������������ �� ���������� ���� ������������ ���������������� ���� 13% �� �������� �������������������� ������������ ���� ������������������ ���� ������ ������������������ �� ���������������� 400 ���������� ������������ �� ������.

�������� ������������ �������������������� �������� ������������ ���� �������������������� ��������, ���� �� ���������� ���������������� ���� 28% ���� �������� ������������ ������ 8,5% ��������������, ������������������ ������������������������ ������������������ ���������� “������������ ������������” ���������������� ����������. ���������� �������������������������� ���� ���� �������� ��������, �� ������������ ������������������ �������� ������ ������ ��������, ���������� �������������������� ���� ������������ ���� ������ ���������� ���� 11% (���� ������ ��������) ���� 18% (������������ ���� ������). ���������������� ���������������������� – �������������������� ������������������ (������������ ���������������� �� ���������������������� ������ ������������ ��������������), ���������������� ���� ������ ���������������������� ��������������������������.

���������� ���������������������� �������������� – �������������������������� ������������������. �������������� ���������������� ������������ ���� 1-2% �� ������ �������� ������, ������������ �� �������������� ���������� ������������ ������������ �� �������������������� ���� 3-4%, ���� �������������� �� ������������������ ��������������.

������ ������ ���� ���������� ����������������������������, ������ ������������������ ��������, �������������������� ���������� ������������������ ���� 1-4% �� ������ ������������ �� ���������������������� ���� �������������� ����������, �������������� ������ ������������������ ���� �������� ��������������.

��������������, ���������� �������������� ���������� ������������������������ ���� �������� �������������� ������������������ ���������������������������� ������������������. ������ ���������� �� �������������� 1000 ������������ ���� ����������.

���������������� ���� 25-30 ���������� (���� ���������� ���� 30 ���������� ������������) �������������������� ����������������, ���������� ������������ �������������������� ���������� ������ ������ ������������ ������������������, ���������������� ���������������� ����������.

Источник: https://rg.ru/2021/01/07/nalog-na-dohod-po-bankovskim-vkladam-komu-kogda-i-kak-platit.html

Налог физического лица — как оплатить?

Порядок уплаты налогов физическими лицами

Наличие собственной квартиры, машины, земельного участка и другого имущества — это не только множество преимуществ, но и дополнительная ответственность.

В частности, по действующему законодательству каждый собственник обязан платить налоги на принадлежащее ему имущество, причем делать это нужно строго в установленные сроки: несвоевременная оплата приводит к образованию задолженности.

Для многих налогоплательщиков оплата начислений превращается в настоящие мучения, так как приходится сначала получать налоговое уведомление (если оно не пришло по почте), затем идти в банк и т.д.

Благодаря появлению удобных сервисов стоять в очередях и тратить свое время больше не нужно: каждый налогоплательщик, у которого есть компьютер или смартфон с выходом в интернет, может оплатить налоги физического лица за несколько минут, находясь в любом месте.

Из нашего материала вы узнаете о существующих на сегодня способах оплаты и, конечно, сможете подобрать наиболее подходящий для себя вариант.

Но перед оплатой стоит удостовериться в том, что все расчеты произведены верно. Если есть какие-то сомнения по поводу размера начислений, то лучше обратиться за помощью к юристам.

Так вы сможете избежать переплаты или, наоборот, возникновения задолженности.

Получи первичную консультацию от нескольких компаний бесплатно:
оформи заявку и система подберет подходящие компании!

По этой услуге подключено 29 компаний

Начать подбор в несколько кликов >

Способы оплаты налогов физического лица

Итак, сейчас налогоплательщики могут использовать различные способы оплаты начислений. Причем можно выбирать официальные сервисы (сайт ФНС, портал «Госуслуги») или же те сайты, через которые вы привыкли совершать платежи (например, мобильные сервисы банков или платежные системы). Таким образом, для того чтобы оплатить налоги физического лица онлайн, можно воспользоваться:

  • личным кабинетом налогоплательщика (на сайте ФНС);
  • мобильным приложением ФНС;
  • порталом «Госуслуги»;
  • сервисом «Сбербанк Онлайн»;
  • системой «Яндекс.Деньги»;
  • онлайн-сервисами других банков и платежных систем.

Не зная УИН (он указывается в квитанции), оплатить налоги физических лиц можно только через личный кабинет налогоплательщика или мобильное приложение ФНС. Другие сервисы до момента образования задолженности предполагают указание УИН (после возникновения задолженности на большинстве сайтов, включая портал «Госуслуги», становится доступной оплата по ИНН).

При этом никто не отменял возможность оплаты традиционным способом — по бумажной квитанции и с посещением отделения банка.

Для этого можно обратиться в кассу банковского учреждения или оплатить начисления через терминал (в большинстве отделений Сбербанка оплата происходит именно так).

Для того чтобы оплатить налог через терминал, потребуется или вводить реквизиты вручную (мы не рекомендуем данный способ, поскольку это долго и неудобно), или же воспользоваться штрих-кодом из квитанции.

Оплата на официальном сайте ФНС или через мобильное приложение

Для физических лиц ФНС создала специальный «Личный кабинет налогоплательщика», в котором каждый может узнать сумму начислений, а также произвести оплату (если оплачивать начисления вы планируете со смартфона, то лучше скачать мобильное приложение «Налоги ФЛ», функционал которого аналогичен личному кабинету — ЛК — на сайте). Сам процесс оплаты очень простой:

  • проходим авторизацию;
  • выбираем «Мои налоги»;
  • напротив начислений, которые хотим оплатить, нажимаем соответствующую кнопку (также можно оплатить все начисления сразу);
  • определяемся со способом оплаты;
  • указываем реквизиты (если платим, например, банковской картой) и завершаем операцию.

Нужно обратить внимание на важный момент: самостоятельно зарегистрироваться в личном кабинете нельзя. Прежде чем оплатить налоги, придется сходить в налоговую и получить пароль. Проблема снимается, если у вас есть подтвержденная учетная запись на «Госуслугах»: зайти в ЛК можно с логином и паролем этого портала.

Оплата на Госуслугах

Как уже говорилось выше, на Госуслугах до образования задолженности налог можно оплатить только в том случае, если знаете УИН (этот номер всегда есть в квитанции).

Процесс обычно не вызывает затруднений: после авторизации в «Каталоге услуг» находим «Налоги и финансы», выбираем «Оплата по квитанции», указываем все необходимые реквизиты (УИН, данные банковской карточки и т.д.) и следуем указаниям сайта.

Нужно обратить внимание, что зачисление средств часто происходит не сразу: иногда для этого требуется до двух недель. Поэтому, если вам необходимо оплатить налог, перевод средств не рекомендуется откладывать на последний момент.

Оплачиваем налоги через платежные сервисы

Возможность оплатить налоги физического лица есть у пользователей ряда платежных сервисов: например, Яндекс.Деньги и Webmoney. Так, на Яндекс.Деньги можно произвести оплату по УИН, а если образовалась задолженность — найти размер долга по ИНН и погасить его. Если у вас есть УИН и вы хотите оплатить начисления через Яндекс.Деньги, порядок действий должен быть следующим:

  • выбираем раздел «Оплата услуг»;
  • переходим в соответствующий раздел;
  • вводим УИН;
  • выбираем способ оплаты (можно платить не только с кошелька, но и с банковской карты);
  • проверяем данные и подтверждаем оплату.

Также сервис позволяет оплачивать начисления по реквизитам. Правда, в этом случае потребуется самостоятельно вводить много цифр, поэтому способ не пользуется популярностью среди налогоплательщиков.

Оплата при помощи сервиса «Сбербанк Онлайн»

До крайнего срока оплаты начислений (как правило, это первые числа декабря) рассчитаться с ФНС клиенты Сбербанка, зарегистрированные в Сбербанке Онлайн, могут только при наличии УИН. Но есть и хорошие новости: если у вас есть квитанция с уникальным номером, налоги оплачиваются как через сам сайт «Сбербанк Онлайн», так и через мобильное приложение (по QR-коду).

И тот, и другой способы очень удобны, поэтому можно воспользоваться любым. Если вы будете платить на сайте «Сбербанк Онлайн», то в разделе «Переводы и платежи» найдите налоги и последовательно перейдите к «Оплате по индексу документа». Затем следуйте инструкции сервиса.

Если же на вашем смартфоне установлено приложение Сбербанка, то для оплаты будет нужен не УИН, а QR-код. После авторизации необходимо перейти в раздел «Оплата по QR-коду или штрих-коду», далее нужно считать код, выбрать счет для списания денег и подтвердить операцию.

Как быть, если я являюсь клиентом другого банка?

Сбербанк считается одним из самых востребованных банков для того, чтобы оплачивать налоговые начисления. Однако, если вы не являетесь его клиентом, это вовсе не означает, что через другие банки произвести оплату нельзя.

Сейчас уплата налогов физических лиц доступна клиентам большинства банков.

Порядок оплаты может несколько различаться в зависимости от вашего банка, но, в целом, процедура стандартна — проходим авторизацию, выбираем соответствующий раздел, указываем УИН и оплачиваем начисления.

Главное, не забывайте сохранять квитанцию (в электронном виде или в форме распечатки). Если платеж не пройдет или возникнут другие проблемы, при помощи этого документа вы всегда сможете подтвердить факт оплаты.

Почему налоговое уведомление может не прийти?

Как правило, практически все налогоплательщики привыкли получать уведомления по почте: по платежам физических лиц квитанция должна прийти не позднее 30 дней до крайнего срока оплаты.

Иногда до наступления крайнего срока остается уже пару недель, а квитанция все не приходит. Почему? Прежде всего, вспомните, не регистрировались ли вы в личном кабинете налогоплательщика.

Если регистрация была пройдена, уведомления будут направляться только в личный кабинет в электронном виде.

Хотите иметь на руках бумажный вариант налогового уведомления? Для этого документ можно в любой момент распечатать из личного кабинета.
Если же вы уверены, что личный кабинет не создавался, а уведомления все равно нет, причин может быть несколько.

Во-первых, квитанции нередко просто теряются. Во-вторых, если сумма налога физического лица будет меньше 100 рублей, уведомление направляется только в следующем году.

В-третьих, может отсутствовать налог к начислению (например, если у вас есть льгота, которая полностью освобождает от налоговых платежей).

Если же вы точно знаете, что у вас есть имущество, по которому обязательно должны быть начисления, а доступ к личному кабинету налогоплательщика отсутствует, визита в инспекцию не избежать: в налоговой вы сможете взять квитанцию или получить логин или пароль от ЛК.

Вообще, мы рекомендуем создать личный кабинет. Этот действительно удобный сервис позволяет всегда быть в курсе всех начислений, а также дает возможность отслеживать, какое именно имущество облагается налогом, нет ли ошибок в его характеристиках (например, неправильно указана мощность автомобиля) и т.д. Кроме того, из личного кабинета можно направлять обращения в налоговую инспекцию.

Что будет, если не оплатить налоги?

Игнорировать уведомления налоговой не рекомендуется: сейчас налоговики используют различные способы для взыскания задолженности, поэтому отсутствие оплаты в срок часто оборачивается не самыми приятными последствиями.

По судебному приказу долг может быть списан с карты, а если сумма задолженности превысит 10 000 рублей, то возможны блокировка счетов и запрет покидать территорию РФ.

Неуплата может грозить даже уголовной ответственностью, но, конечно, эта мера применяется в исключительных случаях.

Подведем итоги. На сегодняшний день физическим лицам доступны различные варианты оплаты налоговых начислений, поэтому не допустить образования задолженности стало гораздо проще. При этом, несмотря на все усовершенствования налоговой системы, многие налогоплательщики по-прежнему сталкиваются со всевозможными ошибками и неправомерными действиями со стороны налоговиков.

Если у вас возник спор с инспекцией или же вы хотите просто получить консультацию по вопросам налогообложения, обратитесь к юристу: специалист проанализирует вашу ситуацию и подберет оптимальное решение.

Источники:

НК РФ. Статья 58. Порядок уплаты налогов, сборов, страховых взносов

Источник: https://rtiger.com/ru/journal/nalog-fizicheskogo-litsa-kak-oplatit/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.